04 апреля 2024

Как вернуть до 1 500 000 руб после покупки квартиры?

Немногие знают, что государство предоставляет налоговую льготу – имущественный вычет после приобретения жилья. Фактически это освобождение от НДФЛ на определенную сумму либо возврат обратно уже уплаченного налога.

Всего можно получить от государства после покупки недвижимости:

До 260 000 руб. одному человеку от стоимости объекта.
До 390 000 руб. одному человеку от суммы процентов по ипотеке.
До 520 000 руб. супругам, которые приобрели жилье в долевую собственность.
До 1.5 млн. руб., когда недвижимость покупалась супругами в ипотеку.

Кому положен налоговый вычет?

Не каждый может рассчитывать на льготу. Должны совпадать ряд критериев:

человек выступает налоговым резидентом (работает на территории РФ не меньше 183 дней в год);
официальное трудоустройство;
уплата НДФЛ в размере 13% (работодатель, как правило, сам платит налог за сотрудника);
жилье куплено на личные деньги и оформлено в собственность.

Государство не удастся обмануть путем фиктивного обмена недвижимости. Например, человек продает жилье брату, чтобы получить вычет, а потом покупает обратно, чтобы уже брат получил вычет. Если продавец недвижимости выступает близким родственником, то льгота будет недоступна.

Внимание: если при оплате использовались субсидии (жилищный сертификат, маткапитал и др.), то они не учитываются при расчете налогового вычета. Допустим, жилье куплено за 2 миллиона рублей, но для первоначального взноса использовался материнский капитал в размере 850 т. р. Получается, что налоговый вычет (13%) будет высчитываться из 1 150 000 рублей.

Сумма вычета и способы получения

Можно вернуть обратно 13% от стоимости недвижимого объекта и столько же из суммы уплаченных по ипотеке процентов. Но есть предел:

не больше 260 000 руб. от стоимости жилья;
не более 390 000 руб. из уплаченных процентов.

Пример 1

Заемщик купил квартиру в ипотеку за 1.5 млн руб. Он может вернуть 13% - 195 тыс. руб. Допустим, за время кредитования заемщик в качестве процентов заплатил банку 3 000 000 р. Значит, он еще может вернуть 390 т. р.

Пример 2

Человек купил жилье за 4 млн рублей. 13% из этой суммы составят 520 000 руб. Но из-за установленного предела не получится вернуть больше 260 тыс. рублей.

Если супруги оформили недвижимость в долевую собственность и каждый подтвердил документами факт оплаты со своей стороны, то можно получить возврат на каждого. Это касается как вычета из стоимости жилья, так и процентов по кредиту. Т. е. всего можно вернуть до 1.5 млн рублей на семью.

Пример 3

Муж и жена решили оплатить квартиру пополам и оформить в равных долях. Жилье стоит 4 млн руб. Соответственно, каждый внес по 2 миллиона. Поэтому каждый сможет получить вычет по 260 тыс. рублей.

Налоговый вычет за ремонт квартиры

При покупке жилья в новостройке часто приходится вкладываться в отделку, так как жилье обычно сдается в стройварианте. Затраты на ремонт в таком случае также включаются в стоимость квартиры.

Есть 2 варианта получения вычета:

Освобождение от НДФЛ. Задумка льготы в том, что налоговый резидент получает право некоторое время не платить НДФЛ. Можно написать заявление в ФНС на освобождение от налога, и орган направит работодателю уведомление. После этого заемщик будет получать зарплату без вычета НДФЛ. Так будет до тех пор, пока не израсходуется лимит вычета.
Возврат уже уплаченного налога. Также можно не освобождаться от НДФЛ, а просто потом вернуть уже уплаченный налог большой суммой. Например, получать вычет ежегодно.

Так как льгота фактически является освобождением от налога, то за один год возврат не может превышать сумму уплаченного НДФЛ со стороны заявителя.

Допустим, человек купил квартиру, и теперь ему полагается вычет в размере 150 000 руб. Он получает зарплату в размере 25 000 руб. (до отчисления налога). Годовая зарплата – 300 000 руб. Соответственно, НДФЛ за год составляет 39 000 рублей.

Значит, за первый год после покупки жилья человек получил именно 39 тыс. руб. Но не стоит расстраиваться: остальные 261 000 руб. никуда не денутся. Просто гражданин будет возвращать деньги частями каждый год, пока вычет не израсходуется.

Если по какой-то причине человек не знал о возможности получения налогового вычета, то в перспективе можно вернуть сразу большую сумму за 3 года.

Как получить возврат?

Если владелец жилья соответствует указанными выше критериям, и доли (когда недвижимость покупается в долевую собственность) определены, то нужно собрать бумаги:

Свидетельство о праве собственности на недвижимость либо выписка из ЕГРН.
Если приобреталось готовое жилье, то требуется договор купли-продажи.
Если покупалась строящаяся квартира, то нужен ДДУ (или договор уступки права требования) и акт приема-передачи.
Подтверждение оплаты жилья: чек, квитанция, расписка, платежное поручение и др.
Справка о доходах за необходимый период (за который заявлен вычет).
Если покупатель оплачивал доли супруга и детей, то требуются свидетельства о браке и рождении.
Если будет распределение долей и вычетов, то требуется соответствующее заявление супругов.
Если квартира куплена в ипотеку, то требуется договор кредитования, справка об уплаченных процентах, график погашения.

Следует сделать копии всех документов, взять с собой оригиналы и отправить в местную налоговую инспекцию. Есть возможность подать заявление удаленно на сайте ФНС или через Госуслуги, но потребуется электронная подпись.

Когда заявление подается онлайн, то, возможно, потребуется собирать не все документы, так как некоторые данные уже могут быть в личном кабинете.

Перед посещением ФНС необходимо определить способ получения вычета (у работодателя, чтобы освободиться от НДФЛ, либо получить возврат за предыдущий год (годы)). Тут каждый сам делает выбор, и советовать нечего. Также определяются доли супругов, если требуется, и указывается сумма к вычету в пределах лимита и уплаченного за год НДФЛ.

В налоговой инспекции следует подать заявление на вычет и предоставить документы. Проще всего получить вычет за текущий год от работодателя, так как не требуется заполнять декларацию 3-НДФЛ.

Когда требуется получить возврат уплаченного налога за прошедшие годы, то требуется подать декларацию. Либо две, когда оба супруга хотят получить возврат денег. За каждый год – отдельная 3-НДФЛ.

Бланки заявления и декларации дадут в ФНС. Можно скачать образцы заранее в интернете, изучить, распечатать и заполнить все дома. Еще проще подать заявление на Госуслугах или сайте ФНС, так как многие данные заполняются автоматически и есть подсказки.

Отлично! После принятия заявления, если все сделано правильно, в период до 4 месяцев будет совершен возврат денег.

Когда выбран вариант получения вычета через работодателя, то в течение месяца ФНС передаст ему уведомление, согласно которому бухгалтерия не будет удерживать НДФЛ.

Упрощенное получение налогового вычета

Если недвижимость куплена после 1 мая 2020 года, то доступен упрощенный вариант получение вычета за предыдущий год. Но это возможно только в том случае, если банк, в котором заемщик взял ипотеку на квартиру, подключен к сервису предоставления налоговых вычетов в упрощенном порядке.

В таком случае не требуется заполнять и сдавать налоговую декларацию и предоставлять подтверждающие документы. Достаточно только за счет электронной подписи подать предзаполненное заявление в ЛК на сайте ФНС. Заявление рассматривается в течение месяца, а потом через 15 дней возврат потупит на счет заявителя.

Покупка квартиры от застройщика в Краснодаре

Узнайте как лучше всего погасить действующую ипотеку, чтобы приобрести новую квартиру в новостройке от «ЕкатеринодарИнвест-Строй» на выгодных условиях – наш ипотечный брокер подберет лучшие условия.

Ипотека 9,7% для всех

Объект сдан!

ЖК «Екатерининский парк» Краснодар, ФМР, «Поле Чудес», ул. Круговая, 4/1

Класс жилья

Бизнес

Этажность

от 3 до 17 эт.

Студии от 24.7 м²

от 5.9 млн ₽

1-комн. от 44 м²

от 7.5 млн ₽

2-комн. от 55.53 м²

от 11.4 млн ₽

3-комн. от 76.7 м²

от 15.3 млн ₽

Ипотека

от 2%

Узнать подробнее

Квартиры с ремонтом

Объект сдан!

ЖК «Гулливер» Краснодар, район ТК «Лента», ул. Российская 257/7

Класс жилья

Комфорт+

Этажность

24 эт.

Студии от 23.37 м²

от 4.1 млн ₽

1-комн. от 33.88 м²

от 5.3 млн ₽

2-комн. от 53.4 м²

от 6.4 млн ₽

3-комн. от 67.69 м²

от 7.9 млн ₽